Какие вычеты можно получить по ипотеке

Оглавление

Основные виды налоговых вычетов по ипотеке

В России существует несколько видов налоговых вычетов, связанных с приобретением жилья в ипотеку. Основной вычет предоставляется на сумму, потраченную на покупку недвижимости. Второй вид вычета касается процентов, уплаченных по ипотечному кредиту. Также можно получить вычет на отделку и ремонт приобретенного жилья, если оно было куплено без отделки. Для молодых семей предусмотрен специальный вычет при покупке первого жилья. Кроме того, существует возможность получить вычет при рефинансировании ипотечного кредита.

Максимальные суммы вычетов

Каждый вид вычета имеет свои ограничения по максимальной сумме:

  1. Вычет на покупку жилья — до 2 000 000 рублей
  2. Вычет на уплаченные проценты — до 3 000 000 рублей
  3. Вычет на отделку и ремонт — в пределах остатка от основного вычета
  4. Вычет для молодых семей — дополнительно до 450 000 рублей
  5. Вычет при рефинансировании — в пределах ранее неиспользованных лимитов

Вид вычета

Максимальная сумма

Возврат НДФЛ

Основной вычет

2 000 000 руб.

260 000 руб.

Вычет на проценты

3 000 000 руб.

390 000 руб.

Вычет на отделку

В пределах остатка

До 260 000 руб.

Вычет для молодых семей

450 000 руб.

58 500 руб.



Вычет на покупку жилья в ипотеку

Вычет на покупку жилья в ипотеку позволяет вернуть 13% от стоимости приобретенной недвижимости, но не более чем с 2 000 000 рублей. Этот вычет можно получить только один раз в жизни. Если стоимость жилья меньше 2 000 000 рублей, то остаток вычета можно использовать при покупке другой недвижимости. Вычет предоставляется на всю стоимость жилья, включая первоначальный взнос и сумму ипотечного кредита. Важно отметить, что вычет не распространяется на расходы по страхованию и оценке недвижимости.

Вычет на покупку жилья в ипотеку

Особенности вычета при долевой собственности

При покупке жилья в долевую собственность каждый собственник имеет право на вычет пропорционально своей доле. Однако супруги могут распределить вычет между собой по договоренности, независимо от размера долей. Для этого нужно подать в налоговую инспекцию соответствующее заявление. Если один из супругов уже использовал свое право на вычет, второй супруг может получить вычет на всю стоимость жилья в пределах установленного лимита.

Порядок получения вычета на проценты

Для получения вычета на уплаченные проценты необходимо:

  1. Собрать документы, подтверждающие уплату процентов
  2. Заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ
  3. Подать документы в налоговую инспекцию
  4. Дождаться решения о предоставлении вычета
  5. Получить возврат НДФЛ на банковский счет

Вычет на отделку и ремонт приобретенного жилья

Вычет на отделку и ремонт доступен при покупке жилья без отделки. Он позволяет включить в налоговый вычет расходы на отделочные материалы и работы. Максимальная сумма вычета на отделку ограничена остатком от основного вычета в 2 000 000 рублей. Для получения этого вычета необходимо сохранять все чеки и договоры на приобретение материалов и выполнение работ.

Вычет для молодых семей при покупке первого жилья

Для молодых семей предусмотрен дополнительный вычет при покупке первого жилья. Он позволяет получить до 450 000 рублей в качестве компенсации части стоимости жилья. Этот вычет доступен семьям, где оба супруга не достигли возраста 36 лет. Важным условием является отсутствие в собственности другого жилья. Вычет предоставляется один раз в жизни и может быть использован в дополнение к основному имущественному вычету.

Критерий

Условие

Возраст супругов

До 36 лет

Наличие детей

Не обязательно

Собственное жилье

Отсутствует

Использование материнского капитала

Допускается

Срок заключения брака

Не имеет значения

Вычет при рефинансировании ипотечного кредита

При рефинансировании ипотечного кредита также можно получить налоговый вычет. Если ранее вычет на проценты не был использован полностью, его можно применить к процентам по новому кредиту. Важно, чтобы цель нового кредита оставалась прежней — приобретение жилья. Вычет при рефинансировании предоставляется в пределах неиспользованного остатка от лимита в 3 000 000 рублей. Для получения вычета необходимо предоставить документы как по первоначальному, так и по новому кредиту.

Документы для вычета при рефинансировании

Для оформления вычета при рефинансировании потребуются:

  1. Кредитный договор по первоначальной ипотеке
  2. Договор рефинансирования
  3. Справка о сумме уплаченных процентов по обоим кредитам
  4. Документы на приобретенное жилье
  5. Справка 2-НДФЛ и декларация 3-НДФЛ
Документы для вычета

Сроки и порядок получения налоговых вычетов по ипотеке

Налоговые вычеты по ипотеке можно получить в течение всего срока выплаты кредита. Подать документы на вычет можно в любое время года, но не ранее следующего года после покупки жилья. Срок давности для получения вычета составляет 3 года. Вычет можно получить двумя способами: через налоговую инспекцию или через работодателя. При получении вычета через работодателя НДФЛ не удерживается из заработной платы до достижения суммы вычета.
Способ получения Особенности Сроки
Через налоговую Единовременный возврат До 4 месяцев
Через работодателя Ежемесячное неудержание НДФЛ В течение года
Комбинированный Часть через налоговую, часть через работодателя Зависит от выбора

FAQ по налоговым вычетам по ипотеке

 Да, супруги имеют право распределить вычет между собой в любой пропорции, независимо от того, на кого оформлена собственность.

 Вычет по основной сумме кредита можно получить только один раз в жизни. Вычет по процентам также предоставляется один раз, но может быть использован по разным объектам недвижимости в пределах лимита.

 Нет, вычет предоставляется только плательщикам НДФЛ. Если вы не имеете официального дохода, облагаемого налогом, то не сможете воспользоваться этой льготой.